Transakcije avtomatizirane klirinške hiše (ACH) vključujejo elektronsko paketno obdelavo prenesenih vrednostnih sredstev. Izvorna finančna institucija, ki deluje prek operaterja ACH, posreduje transakcijo v omrežje ACH. Finančna ustanova prejemnica sredstva iz kreditnih in debetnih zneskov obdeluje na računih institucije prejemnice. Zakon o bančni tajnosti zahteva, da podjetja, ki se ukvarjajo s transakcijami ACH, kot so igralnice in banke, spremljajo obnašanje strank in transakcije. Poročila je treba vložiti pri odkrivanju sumljivega vedenja računa, ki lahko vključuje pranje denarja.
Postavke, ki jih boste potrebovali
-
Znanje o transakcijah ACH in IAT
-
Smernice za delovanje notranje kontrole
Spremljajte operacije strank
Pregledati dokumentacijo o transakcijah ACH v zvezi z načinom odprtja računa, vključno z mednarodnimi transakcijami ACH (IAT) in programom za identifikacijo strank. Ugotovite, ali ACH in IAT spadata med običajne operacije za vrsto poslovanja. Analizirajte izvorno ali namembno jurisdikcijo, frekvence transakcij in zneske.
Določite tveganja banke glede transakcij ACH in IAT. Ocenite lokacijo, velikost in razmerja med strankami, ki zajemajo obseg dolarja, vrste in pogostost transakcij ACH. Preglejte destinacijo in izvorno lokacijo IATs do lokacije banke.
Ugotovite račune strank, ki sodelujejo pri obsežnih in pogostih dejavnostih zneskov IAT in ACH. Sledite transakcijam, ki se obdelujejo v serijah, ko se določeni zneski ACH prenesejo v ločene obdelane račune za napake ali so ločeni za druge namene. Povečajte spremljanje visokorizičnih strank s poreklom in prejemanjem transakcij IAT, ki se nahajajo na geografskih lokacijah z visokim tveganjem, kot je navedel Zvezni izpitni svet finančnih institucij.
Preglejte pritožbe strank v zvezi z obdelavo računa. Preiskava nepooblaščenih vračil v zvezi z morebitnimi goljufijami. Spremljajte dvojne transakcije ACH in IAT.
Preskusite transakcije ACH in IAT z vzorčenjem računov strank z visokim tveganjem. Preglejte račune, ki posnemajo transakcije ACH, ko jih začnete preko telefona ali interneta, še posebej, če so bile te metode uporabljene pri odpiranju računa.
Upoštevajte obseg in vrsto dejavnosti ACH in IAT, kadar poslovanje stranke ne ustreza naravi transakcij. Blokirajte račune strank, ki so bili prej vključeni v podvojene in goljufive transakcije ali druge nepooblaščene dejavnosti.
Nasveti
-
Pregledati in preskusiti vse postopke operacij notranje kontrole finančne institucije. Ocenite in določite kraje, kjer dejavnosti ne sledijo standardom odbora direktorjev. Popravite notranje kontrole, da zmanjšate tveganje banke in preprečite goljufive sheme računov.
