Akreditivi (L / C) in skrbniški prejemki (TR) se običajno uporabljajo za izboljšanje denarnega toka za vse vrste podjetij, ki uvažajo ali izvažajo blago za prodajo ali dobavljajo blago za uporabo v proizvodnji končnih izdelkov.
Najpomembnejši finančni instrumenti za zmanjšanje tveganja in zmanjšanje visokih stroškov morebitnih napak pri uvozu / izvozu so pomembni finančni instrumenti, ali je ustanovitev lastnega podjetja ali razširitev obstoječega podjetja.
Uspešni scenariji denarnega toka uvoza / izvoza se opirajo na te vrste finančnih strategij, da bi ustvarili operativno učinkovitost, ki je pomembna za preprečevanje tveganj, povezanih s prejemanjem pogodbenega blaga od kupcev, in prodajalcev, ki prejemajo plačilo za to blago.
Akreditiv
Akreditiv ali akreditiv je dokument, ki ga banka izda za zagotovitev plačila prodajalcu za določen znesek v določenem časovnem obdobju. Kupec pridobi zaščito s popolnim spoštovanjem pogojev akreditiva, preden je plačilo prodajalcu sproščeno.
Prejem zaupanja
Prejem potrdila ali TR je dokument o sprostitvi blaga stranki s strani banke. Po pripravi akreditiva in prispetju uvozne pošiljke se lahko ta vrsta dodatnega financiranja namesto kupca ponudi takoj. Stranka lahko uporablja ali prodaja blago, vendar banka zanje zadrži lastninsko pravico.
Funkcija kreditnih instrumentov
Tipičen scenarij, v katerem se uporablja L / C, je, ko uvoznik pri banki zaprosi za kredit za plačilo izvozniku. Kadar kupec prejme blago od prodajalca in se šteje, da je skladen z L / C v smislu pravočasne predložitve dokumentov in blaga, ki ustreza pogojem, določenim s strani akreditiva, se sredstva sprostijo iz banke za plačilo prodajalca.
Običajno, če je uvoznik v dobrem stanju pri banki, se bo ponudba financiranja TR razširila. Ko se dogovorijo o pogojih TR (običajno za plačilo v roku 60 do 90 dni po določeni ceni), bo banka blago prepustila kupcu za namen proizvodnje ali prodaje, pri čemer bo ohranila lastninsko pravico na blagu. Kupec mora blago hraniti ločeno od drugih poslov in imeti blago ali iztržek od prodaje blaga, ki je predmet nakazila ali odvzema banke.
Prednosti kreditnih instrumentov
Glavne prednosti uporabe L / C pri uvoznih / izvoznih poslih vključujejo zmožnost kupca za dostop do določenih dobaviteljev, ki ne bodo trgovali brez akreditiva, plačilo terjatev se pospeši in čas zbiranja dobaviteljev se zmanjša. V teh primerih je kupcu zagotovljeno plačilo, dokler je akreditiv skladen z njegovimi pogoji.
Ko uporabite TR, kupec ne potrebuje plačila takoj, ko so predloženi dokumenti. Med drugimi prednostmi lahko uvoznik pred plačilom banki prevzame blago za nadaljnjo prodajo. Poleg tega obratni kapital ali denarni tok kupca ni vezan in se lahko uporabi za druge poslovne namene.
Premisleki pri uporabi kreditnih instrumentov
Financiranje akreditiva lahko pomaga pri denarnem toku, vendar so stroški, povezani z dokumentacijo in obrestnimi merami posojil, lahko previsoki. Kot pri vsakem pogodbenem sporazumu je pregledovanje podrobnosti akreditiva pred podpisom izjemno pomembno.
Kupci lahko pridobijo velike prednosti, če dobavitelj ne sodeluje pri oblikovanju pogojev akreditiva. Prodajalec mora vedno pregledati pogodbo v zgodnjih fazah, da razreši neskladja in preverja napake, preden se vključi katera koli banka. Če je treba napako popraviti ali prilagoditi pogoje, bodo banke zaračunale dodatne pristojbine. Prodajalci lahko od kupcev zahtevajo, da plačajo vse bančne provizije, povezane z akreditivom.
TR lahko imajo neprivlačne stopnje in pristojbine, ki lahko odtehtajo prednosti ugodnosti in sproščenega obratnega kapitala. Drugi instrumenti, kot je uvoz dokumentarnih zbirk, lahko bolje pomagajo zmanjšati stroške.
