Na prvi pogled se zdi, da je znesek, ki ga vaše podjetje zasluži - njegov neto dohodek - znesek, ki ga ima na voljo, ali njegov neto operativni denarni tok. Vendar pa narava kapitalizacije in delovanja malega podjetja ustvarja situacije, v katerih včasih zaslužite denar, ki gre neposredno za plačilo preteklih dolgov, in včasih ste si sposodili denar, ki ga lahko porabite, čeprav ga niste zaslužili.
Čisti prihodki
Čisti dobiček je znesek, ki ga zasluži vaše podjetje, ali njegov čisti dobiček. Podjetja izračunajo čisti dobiček tako, da odštejejo vrednost poslovnih odhodkov, ki se štejejo za zakonite za davčne namene, od bruto prihodkov od prodaje ali bruto dohodka. Z drugimi besedami, neto dohodek je znesek, ki ga je podjetje po izračunu zneska porabilo za poslovanje. Dovoljeni poslovni odhodki vključujejo najem poslovne nepremičnine, zaloge in materiale, plačilne liste, poslovne dajatve in licence ter obresti na poslovni dolg.
Operativni denarni tok
Denarni tok je izraz, ki se nanaša na znesek denarja, ki ga ima podjetje na razpolago za kritje dnevnih stroškov poslovanja. Podjetja zaslužijo denar s prodajo blaga in storitev, hkrati pa financirajo poslovne dejavnosti s kapitalskimi vložki lastnikov in drugih deležnikov ter tudi s posojili. Neto denarni tok iz poslovanja je znesek, ki ga je podjetje zapustilo po odštevanju svojih tekočih stroškov od zneska, ki ga ima na voljo za kritje teh stroškov.
Razlike
Različne situacije lahko povzročijo neskladja med čistim prihodkom podjetja in njegovim neto operativnim denarnim tokom. Čeprav se obresti na poslovna posojila običajno plačujejo, saj se obrestujejo, lahko vodja poslovnega posojila plača stroške, ki vsaj v kratkem času znižujejo njegov neto dohodek. Nasprotno pa, ko podjetje odplača glavnico posojila, to počne s pomočjo zaslužka ali čistega dohodka, ki ni na voljo kot denarni tok, ker gre za plačilo posojil.
Odnos
Če vaše podjetje zasluži dobiček, vendar vaš neto operativni denarni tok ni zadosten, boste verjetno doživeli stres, vendar je vaše podjetje verjetno na pravi poti, in verjetno je samo vprašanje časa, preden boste dohiteli in izboljšali svoj denar. pretok. Če vaše podjetje ne zasluži dobička, vendar je vaš neto operativni denarni tok še vedno zadosten za kritje vaših dnevnih operacij, je le vprašanje časa, preden naletite na težave, ker porabljate denar, ki ga niste zaslužili. Sčasoma boste morali odplačati svoje dolgove.
