Obstajajo posebna pravila za organizacije, da ostanejo skladne pri opravljanju bančnih poslov. Del te zahteve izhaja iz naravne skladnosti poslovanja z neprofitnim podjetjem. Drugi del izhaja iz prehodne narave vodstva neprofitnih organizacij. S stalnim pretokom vodij v organizaciji mora banka zagotoviti, da pravilni ljudje dobijo dostop do računa in z njo podpišejo čeke.
Neprofitne organizacije
Neprofitne organizacije so poslovni subjekti, ki imajo status davka oproščeni na podlagi davčnega zakonika IRS 501 (c) (3). Medtem ko morajo še vedno vložiti davke in morajo dokazati svoje filantropske cilje, niso zavezani zvezni ali državni dohodnini na zbrani denar. Neprofitne organizacije na splošno zbirajo denar in imajo stroške, povezane z vodenjem organizacij, zato morajo imeti organizacijo sposoben bančni račun.
Davčna identifikacijska številka
Prva stvar, ki jo bo morala neprofitna organizacija odpreti za odprtje bančnega računa, bo vključena kot neprofitna organizacija v državi, v kateri posluje, in za pridobitev davčne identifikacijske številke. To je številka, ki jo banka uporablja za bančni račun, ko jo odpre, in na podlagi te številke pošlje IRS obvestila o kopičenju obresti. Neprofitna organizacija ne more odpreti računa kot "posel kot" račun pod številko socialnega zavarovanja nekoga.
Pravila
Banka bo zahtevala, da se za račun katere koli neprofitne organizacije hrani kopija podzakonskih aktov. Podzakonski akti določajo namen organizacije, kaj so njeni bančni in investicijski organi ter kontaktne podatke tistih, ki so ustanovili organizacijo in kdo jo vodi. Na splošno banka zahteva od predsednika, podpredsednika, blagajnika in sekretarja, da so podpisniki na računu.
Zapisnik organizacije
Veliko neprofitnih organizacij ima upravni odbor, ki se pogosto spreminja. Pogosto se letno izmenjujejo novi člani, ki prevzemajo vodilne vloge, kot to zahtevajo podzakonski predpisi. To velja za šolske organizacije, športe v skupnosti ali klube. Ko se vodje organizacije spremenijo, mora banka imeti nove podpisnike za račun. Da bi to zaključili, se morajo stari podpisniki sestati z novimi člani odbora v banki s kopijo zapisnika, s katerim bodo novi člani glasovali. Banka bo hranila kopijo zapisnika in zahtevala podpise in kontaktne podatke novih vodij.
Podpisnik socialne varnosti
Čeprav neprofitna organizacija ohranja svojo davčno identifikacijsko številko in preživi kot lastno podjetje, bo banka zahtevala od podpisnikov na računu, da zagotovijo svojo osebno številko socialnega zavarovanja, ki se bo hranila v zapisu z računom. Razlog za to je, da tisti, ki vodijo neprofitne organizacije, ne smejo pritegniti sredstev z računom organizacije. Poleg tega so lahko člani uprave osebno odgovorni za dolgove in honorarje v okoliščinah, v katerih je dokazano slabo upravljanje sredstev. Banka bo te evidence hranila v datoteki v primeru, da se bo revizija kdaj zgodila.
