Ko vodite podjetje, je bistveno, da lahko čim bolj natančno projektirate svoj denarni tok. Morate biti odgovorni svojim zaposlenim in prodajalcem ter vedeti, da bo denar, ki ste ga dolžni, na voljo, ko ga boste potrebovali. Z uporabo izkaza denarnega toka lahko spremljate, kakšen denar pričakujete in kdaj. Napovedovanje denarnih tokov vam bo pomagalo pri načrtovanju nakupov in naložb ter zagotavljanju, da je za nepričakovane stroške na voljo zdrava rezerva.
Projekcija denarnega toka
Preprosto, projekcija denarnega toka je ocena denarja, ki ga pričakujete, da boste prišli in odšli iz vašega podjetja. Upošteva vse prihodke in odhodke, da bi zagotovil najbolj točne možne napovedi. Običajno je projekcija denarnega toka ocena finančnega stanja podjetja za eno leto, čeprav lahko pripravite izkaz denarnih tokov za mesec ali drugo obdobje.
Tudi če je le ocena, je napoved denarnega toka kritična. To vam daje idejo, kje bo vaše podjetje v prihodnosti, in ponuja vpogled v idealno časovno razporeditev večjih nakupov, naložb ali odločitev za najem. Ne da bi vedeli, koliko denarja bo podjetje imelo v danem trenutku, je težko ugotoviti, ali bi morali prinesti novega zaposlenega, kupiti drugo stavbo ali investirati v novo opremo. Tudi projekcije denarnih tokov so potrebne poleg poslovnih načrtov, če se prijavite za posojilo za vaše podjetje. Banke in finančne institucije želijo videti, da imate dobro razumevanje, kaj lahko porabite, in kar je najpomembneje, da jih lahko plačate nazaj. Morda boste potrebovali izkaz denarnih tokov za poslovni načrt, ali iščete posojilo ali ne. Tisti, ki pregledajo vaš načrt, bodo želeli preveriti, ali ste razmišljali o tem, kaj bo sodelovalo pri vodenju vašega podjetja.
Narava projekcije denarnega toka je seveda tekoča. Vaš dohodek se lahko dramatično razlikuje od trenutka, ko ustvarite napoved za določen trenutek v prihodnosti. Na primer, velika stranka lahko preneha dajati poslov. Na drugi strani lahko dobite nov račun, ki bi lahko drastično spremenil finančno stanje vašega podjetja. Na enak način se lahko zmanjšajo tudi vaši stroški; na primer, če se delavec odpove, in se odločite, da ga ne boste nadomestili. Lahko pa tudi vidite povečanje stroškov, recimo, če vaš najemodajalec poviša najemnino.
Kako projektirati denarni tok
Za izračun predvidenega denarnega toka najprej poglejte svoje računovodske evidence. Vaš računovodja ali programska oprema za knjigovodstvo, ki jo uporabljate, vam lahko zagotovi vrednost vsakega računa. Začnite s sedanjimi in vlečnimi podatki za vse račune vašega podjetja. Nato določite, koliko denarja imate na računu, tako da odštejete svoje stroške od vašega dohodka v prejšnjem obdobju.
Upoštevajte dohodek, ki ste ga imeli v prejšnjem obdobju. Ali je to dosledno in ali lahko računate, da bo nadaljevala na enak način? To je težko opraviti, toda če ste natančnejši s svojo projekcijo, boljši bo vaš finančni načrt. Ocenite stvari, kot so zadovoljstvo strank, pogodbe s strankami in marketinška prizadevanja, da vam napovedi, kakšen bo vaš dohodek v naslednjem obdobju.
Pri obravnavi vaših stroškov za naslednje obdobje upoštevajte tako fiksne kot variabilne stroške. Bodite prepričani, da vključite vse večje nakupe ali nove zaposlitve, ki jih morate opraviti, kot tudi stvari, kot so plačila davka, najemnine in operativni stroški. Če je mogoče, napovejte stroške komunalnih storitev in druge stroške. Če energetsko podjetje predvideva, da bo zima v primerjavi z zadnjo blago, bo od lanskega leta mogoče opaziti padec stroškov. Vsak izdelek, ki ga lahko predvidite z razumno natančnostjo, vam bo pomagal izboljšati projekcijo denarnega toka.
Uporaba projekcij denarnih tokov
Nazadnje, odštejte ocenjene stroške od ocenjenega dohodka za naslednje obdobje. To vam bo povedalo, kakšna je lahko vaša gotovina ob koncu tega obdobja. Ne pozabite, da bo prišlo do povečanja in prilivov, zato je lahko koristno pripraviti mesečne projekcije in letne projekcije. Mesečne projekcije so lahko koristne pri načrtovanju časa nakupa. Na primer, če vam vaša največja stranka plača v četrtletnih obrokih, morda ne boste želeli kupiti novega dela opreme v februarju. Čakanje do aprila za nakup bi pomenilo, da boste imeli dovolj denarnega toka.
