Znesek denarja, ki ga ima vaše podjetje na začetku vsakega obračunskega obdobja, je povezan z zaslužkom, ki se odraža v vašem izkazu poslovnega izida, vendar formule za izračun teh dveh številk niso povsem enake. Vaš izkaz poslovnega izida vam pove, koliko dobička ste zaslužili, vendar vaš izkaz denarnih tokov uporablja formule, s katerimi pokažete, koliko kapitala dejansko potrebujete za delo, ko ugotovite v postavkah, ki se ne pojavljajo v izkazu poslovnega izida, kot je na primer posojilo. izdatki za plačila in vhodna sredstva iz kapitalskega financiranja.
Nasveti
-
Znesek denarja, ki ga boste imeli na voljo kot začetno stanje denarnih sredstev za vsako naslednje obdobje, ki ga pokriva izkaz denarnih tokov, je znesek, ki ste ga ob koncu prejšnjega obdobja pustili. Če je vaša skupna denarna sredstva na začetku januarja znašala 10.000 dolarjev in ste porabili 9.000 dolarjev za poslovne odhodke v mesecu, boste imeli preostalih 1000 dolarjev za začetek naslednjega meseca.
Formula za začetek denarnega salda
Če želite izračunati začetno stanje denarnih sredstev za izkaz denarnih tokov, dodajte vse zneske kapitala, ki so na voljo vašemu podjetju, na začetku obdobja, ki ga zajema poročilo. Vključite gotovino v banko in denar v blagajni, ne glede na to, ali so ti zneski prišli iz prodaje ali posojil. Ta številka predstavlja znesek, ki ga imate na voljo že na začetku, preden se obračunsko obdobje dejansko začne.
Formula za skupno gotovino
Vsak stolpec v vašem izkazu denarnih tokov predstavlja obračunsko obdobje, kot je mesec ali četrtletje. Formula za začetno stanje na začetku najzgodnejšega obdobja, ki ga pokriva izjava, prikazuje, koliko denarja ste porabili v obdobju, ki ga predstavlja prvi stolpec. Je rezultat poslovnih dejavnosti, ki so se zgodile pred obdobjem, ki ga zajema izjava. Vendar boste v prvem mesecu ali četrtletju imeli več denarja za delo, saj bo vaše podjetje v tem času zaslužilo in zbralo denar. Lahko imate tudi vire denarnih sredstev, ki niso neposredno povezani z zaslužki, kot so kapitalske infuzije iz posojil. Vaš izkaz denarnih tokov bi moral vsebovati vrstice, ki bi predstavljale vsako kategorijo denarnih sredstev, ki lahko pridejo, kot so prodaja na drobno in debelo, prihodki od najemnin in poslovna posojila. Za izračun celotne razpoložljive gotovine za obračunsko obdobje dodajte začetni denar v vsoto teh vnosov za vhodni denar.
Začetne denarne formule za poznejše obdobje
Znesek denarja, ki ga boste imeli na voljo kot začetno stanje denarnih sredstev za vsako naslednje obdobje, ki ga pokriva izkaz denarnih tokov, je znesek, ki ste ga ob koncu prejšnjega obdobja pustili. Če je vaša skupna denarna sredstva na začetku januarja znašala 10.000 dolarjev in ste porabili 9.000 dolarjev za poslovne odhodke v mesecu, boste imeli preostalih 1000 dolarjev za začetek naslednjega meseca. Preprosto prenesite razpoložljivo denarno stanje konec januarja na polje za zagon denarnega salda za februar.
