Seznam terjatev je sestavljen iz vseh računov, ki jih podjetje prodaja ali prejme na račun. Ko podjetje prodaja na račun, omogoča strankam, da zdaj prejmejo blago in storitve, vendar jih kasneje plačajo. Ta seznam se imenuje tudi knjiga terjatev. Vsebuje imena vseh računov, številke računov za vsak trenutni znesek računa vsakega računa. Na dnu seznama je skupni znesek, ki odraža ves denar, ki se dolguje podjetju.
Vsakemu računu dodelite številke računov. Vsaka oseba ali podjetje, ki prodaja blago ali storitve na račun, mora imeti številko računa. Uporabljene številke se razlikujejo glede na podjetje in so lahko črke, številke ali kombinacija obeh.
Označite seznam. Na vrhu dokumenta napišite »Seznam terjatev«. Če vaše podjetje kliče ta dokument z drugim imenom, napišite ustrezen naslov. Datum navedite pod naslovom. Ta seznam bo odražal stanja vseh računov terjatev na dan nastanka.
Navedite vsak račun po vrstnem redu številke računa. Vrstni red računov je odvisen od številk računov, ki jih uporablja vaše podjetje. Če so številčne številke, jih razvrstite po vrstnem redu od najnižje do najvišje. Če številke vsebujejo črke, jih navedite po abecednem vrstnem redu. Te številke postavite v levi stolpec seznama.
Vnesite ime računa. Poleg vsake številke računa vnesite ime stranke.
Izpolnite stanje. Naslednji stolpec se uporablja za informacije o saldu. V naslednjem stolpcu vpišite stanje vsakega kupca na današnji datum. Po pisanju vseh zneskov izračunajte skupno vsoto stanja. To predstavlja skupni znesek denarja, ki ga dolgujejo vašim strankam.
Ustvarite poročilo o starih analizah. Pogosto se seznami terjatev ustvarijo z ločevanjem bilanc po datumih zapadlosti. Če želite ustvariti to, dokončajte prve štiri korake tega postopka. Po tem datumu zapišite v naslednjih stolpcih. Označite prvi stolpec »Pretečeni«. Naslednji stolpci vsebujejo oznake, kot so »V roku 30 dni«, »31–60 dni«, »61–90 dni« in »več kot 90 dni«.
Izpolnite zneske. Za vsako stranko določite, kdaj je zapadli znesek dolgovan. Nekatere stranke imajo lahko več različnih kategorij. Na primer, če Sam Jones dolguje 1000 $ za tri različne račune z zneski 200 $, 300 $ in 500 $. Če je vsak znesek dolgovan ob različnih časih, se lahko zneski navedejo v treh različnih kategorijah.
Skupaj ga. Na dnu seznama je vsaka kategorija. To ponuja razčlenitev za podjetje, ki kaže, kdaj lahko pričakujemo določene zneske denarja.
