Obveznosti do dobaviteljev so eden pomembnejših dejavnikov, ki vplivajo na denarni tok. Obvezni računi pridejo iz vašega prihodka, kar pomeni, da imate manj sredstev za diskrecijske nakupe. Bolj natančno načrtujete, kdaj boste plačevali račune, bolje boste lahko upravljali in manipulirali s temi finančnimi zahtevami, pri čemer boste sprejemali odločitve, ki bodo ohranile vaše poslovanje tako v prihodnost, kot tudi za solventnost.
Nasveti
-
Obveznosti do dobaviteljev so računi, ki jih morate kratkoročno plačati. Samo vprašanje časa je, kdaj plačilo zapusti vaš bančni račun, s čimer se zmanjša količina gotovine, ki je na voljo za vaše podjetje.
Kaj so plačljivi računi?
Bilanca plačilnih računov odraža zneske, ki jih dolgujete dobaviteljem, izvajalcem, davčnim agencijam, podjetjem za oskrbo z energijo in vsem, s katerimi ste poslovali in še niste plačali. Račun zabeležite takoj, ko pride, vendar na splošno ne boste morali plačati računa za nekaj dni ali tednov. Na primer, če naročite dobavo od prodajalca po pogojih »neto 30«, boste račun zabeležili kot račun, ki ga morate plačati, ko račun izteče 10. januarja, vendar ne zapade v plačilo do 30 dni pozneje 9. februarja.
Kako plačljivi računi vplivajo na denarni tok?
Račune lahko plačujete tako, da čim prej plačate vse, kar lahko, ali pa lahko zadržite plačilo do zadnjega možnega datuma, ki je dovoljen v skladu s pogoji računa. Kakorkoli, to je dobra poslovna praksa, da dosledno plačujete do roka, da bodo vaši prodajalci zadovoljni, zato bodo vaše podjetje še naprej oskrbovali z blagom in storitvami, ki jih potrebujete. Diskrecija za plačevanje računov, ki jih je treba plačati na kateri koli točki do datuma zapadlosti, vam omogoča, da lahko sprejemate sodbe na podlagi številnih spremenljivk, na primer, ali boste morali kmalu spremeniti vrstni red določene postavke ali pa boste morali zadržati plačilo za nekaj dni, dokler ne pride do prihodkov, da bi pomagali pri vašem denarnem toku.
Kakšna je razmerje med plačljivimi računi in izkazom denarnih tokov?
Na vašem izkazu denarnih tokov se obveznosti izkažejo v oddelku, ki povzema izhodno gotovino. Za načrtovanje dohodnih in odhodnih sredstev iz meseca v mesec, morate povzeti račune, ki zapadejo vsak mesec, in vnesite skupni znesek kot odhodno vsoto, ki se bo odštela od vašega dohodnega denarja, tako da boste imeli na razpolago preostali denar. Ta vnos vam bo pomagal pri načrtovanju mesečnega zneska, ki ga boste plačali za plačilo računov, vendar morate še vedno načrtovati določena plačila, ko zapadejo v plačilo v tekočem mesecu.
Kakšen je odnos med plačljivimi računi in bilanco stanja?
Obveznosti do dobaviteljev so prikazane v bilanci stanja kot kratkoročna obveznost. Zmanjša vašo neto vrednost, tudi če imate še vedno sredstva, saj veste, da je samo vprašanje časa, preden zapustijo vaš bančni račun. V bilanci stanja se obveznosti do dobaviteljev razlikujejo od dolgoročne obveznosti, kot je dolgoročno posojilo, ki bo plačano v obdobju več let. Dolgoročne obveznosti vplivajo tudi na denarni tok, vendar so njihova plačila bolj dosledna in zato zahtevajo manj načrtovanja.
