Poslovna denarna tokovna točka je bistveni izračun, ki vam lahko pomaga oceniti finančno stanje podjetja. Ta številka upošteva ne samo, koliko podjetje potrebuje za plačilo svojih stroškov, temveč tudi, kdaj se bo denar od teh prodaj zbiral v primerjavi z zapadlostjo računov. Naučite se izračunati točko prekinitve denarnega toka, tako da lahko predvidite čas, ko boste morda morali najeti denar ali prodati sredstva za kritje stroškov.
Napoved prodaje za prihodnje leto. Ta napoved mora temeljiti na trdnih dejanskih dokazih, pretekli uspešnosti in analizi trga, številu razpoložljivih strank, moči ali slabosti vaše konkurence in splošnih gospodarskih obetih. Za prihodnje leto naredite konservativno oceno prodaje na mesečni osnovi.
Določite povprečen čas zbiranja za neporavnane prodaje. Na primer, morda imate velike stranke, ki pričakujejo 60-dnevno obdobje za plačilo računov, in morda imate kupce v gotovini, ki plačajo ob dostavi. Določite povprečje vseh plačilnih rokov vaših trenutnih strank. Predpostavimo, da so vaše trenutne stranke znane za vaše stranke v prihodnjem letu in da lahko pričakujete podobno zamudo pri plačilu v povprečju.
Preverite svoje stalne stroške, tiste, ki jih plačate mesečno. Te lahko vključujejo najemnino, najemnine za opremo, storitve posojil in plače. Označite zneske, ki jih bo treba plačati za vsak mesec.
Zapišite spremenljive stroške. Sem sodijo materiali in zaloge ter nakup nove opreme. Ni vedno mogoče napovedati, kdaj se bodo ti stroški pojavili, vendar lahko pretekla leta uporabite kot vodilo in naredite nekaj izobraženih ugibanj.
Prikupite denar. Kakršna koli gotovina, ki jo imate na bančnih računih, bi morala biti v tej številki. Prav tako lahko dodate svoje terjatve, ki so trenutno zapadle.
Izvedite izračun pretoka denarnega toka. Za vsak mesec dodajte pričakovane zbirke iz pretekle prodaje. Dodajte svoje predvidene izdatke. Znesek, pri katerem so vaše zbirke enake vašim izdatkom, je enakomerna točka denarnega toka za ta mesec. Naredite to za vsak mesec in zabeležite morebitne pomanjkljivosti, ki jih boste morda morali pokriti z gotovino v roki, izposojanjem ali prodajo sredstev.
