Obstaja nekaj posebnih zakonov, ki urejajo ravnanje z gotovino. Posamezniki, ki kršijo postopke za ravnanje z gotovino, ki so določeni v pogodbi o zaposlitvi, se lahko znajdejo v kazenskem pregonu ali civilni odgovornosti. Vsako odgovorno podjetje, ki ima zaposlene, ki upravljajo z velikimi denarnimi sredstvi, bo ustvarilo dokument, ki pojasnjuje svojo politiko ravnanja z gotovino. Zaposleni, ki kršijo to pogodbo, so lahko predmet prekinitve ali druge posledice v hujših situacijah.
Kazenske posledice
Zaposleni, ki kradejo denar, ki jim ne pripada, se lahko uveljavljajo na podlagi kazenskih ovadb, povezanih s krajo ali celo goljufijo. Če se tatvina ponovi v določenem časovnem obdobju, so lahko kazni stroge - leta zapora. Če so tatvine manjše od omejitve za majhne škode za državo, v kateri so nastale, to ne sme biti kazenska zadeva. Če delavec zaradi hude malomarnosti dovoli tatvino znatnih zneskov gotovine, jo lahko obtoži in prekine z delom.
Pravila
Podjetja, ki želijo zagotoviti, da so njihovi zaposleni pravno odgovorni za napake, ki jih povzročijo pri ravnanju z gotovino, morajo razviti posebne politike ravnanja z gotovino. Če ne obstaja politika ravnanja z gotovino, postane veliko težje sprožiti pravne ali civilne tožbe proti uslužbencu, ki pri ravnanju s podjetji ravna malomarno ali zlonamerno.
Pridruženi postopki
Natančno vodenje evidenc je steber razumne politike ravnanja z gotovino. Brez natančnih zapisov je nemogoče dokazati, kaj se je zgodilo s sredstvi podjetja. Vsak vnos ali porabo denarja je treba zabeležiti v knjigi ali preglednici blizu časa, ko se je to dejansko zgodilo. Natančno računovodstvo je obvezno po lokalnem, državnem in zveznem zakonu. Če se informacije v knjigi lahko neodvisno ali samodejno potrdijo, se zmanjšajo možnosti za odkrivanje goljufije ali kraje.
Učinki
Izvajanje postopkov za ravnanje z gotovino je drago, vendar zmanjšuje znesek tveganja, ki ga je podjetje ustvarilo. Elektronsko poslovanje namesto uporabe gotovine ima nekaj stroškov - kot so stroški kreditnih kartic -, vendar zmanjšuje potrebo po razvoju obsežnih politik ravnanja z gotovino in izvajanju postopkov spremljanja. Pregon ali tožba zaradi napak pri upravljanju denarja je redko dobičkonosna dejavnost za podjetje, zato je treba vse, kar je mogoče, da bi se izognili takšni možnosti, podjetje izoliralo pred nadaljnjim tveganjem.
Koristi
Izobraževanje zaposlenih o pomembnosti sledenja zahtevnim postopkom za ravnanje z gotovino. Spremljajte zaposlene za zadovoljstvo pri delu in kazenske evidence, če so vpleteni v ravnanje z gotovino. Če je mogoče, dodelite le zaposlenim zapis o odgovornosti in strokovnosti za opravljanje nalog. Nekatere računovodske izkušnje ali osnovno znanje na tem področju povečujejo tudi možnosti za izpolnjevanje zakonskih zahtev.
