Lastniki podjetij morajo vzdrževati zadostno raven obratnega kapitala za financiranje svojega poslovanja in servisiranje dolga skozi vse leto. Mala podjetja brez dostopa do velikih kreditnih linij so še posebej občutljiva na težave, ki jih povzroča pomanjkanje obratnega kapitala. Razumevanje, kako izračunati obratni kapital, vam bo pomagalo slediti svojemu finančnemu položaju in sprejeti ukrepe za odpravo morebitnih primanjkljajev denarja.
Postavke, ki jih boste potrebovali
-
Bilanca stanja
-
Glavna knjiga
-
Obveznosti iz poslovanja in terjatve
-
Izkaz denarnih tokov
Zberite svoje finančne zapise, kot so bilanca stanja, glavna knjiga, izkaz denarnih tokov in terjatve ter poročila o obveznostih.
Navedite svoja trenutna sredstva. Vključujejo denar in sredstva, ki jih lahko hitro pretvorite v gotovino, v skladu z ameriško administracijo za mala podjetja. Na primer, morda boste lahko prodali odvečne ali stare zaloge, ki jih ne potrebujete v dveh tednih, v nasprotju s prodajo poslovne stavbe, ki lahko traja več kot eno leto. Vključite vnaprej plačane stroške, ki jih lahko po potrebi povrnete.
Navedite svoje trenutne obveznosti, ki jih morate plačati v enem letu. To vključuje dolgove, kot so računi, ki ste jih plačali za material, opremo ali opravljene storitve, prometne davke, tekoče izplačane plače, prispevke za dajatve in obveznosti odplačevanja kratkoročnih kreditov.
Odštejte vaše trenutne obveznosti od trenutnih sredstev, da določite število vaših obratnih sredstev. Če vaša trenutna sredstva znašajo do 150.000 USD in vaše trenutne obveznosti znašajo 85.000 $, odštejte 85.000 $ od 150.000 $, da ugotovite, da imate 65.000 USD v obratnem kapitalu. Možno je imeti negativni obratni kapital, če so vaše obveznosti večje od vašega premoženja.
Nasveti
-
Da bi dobili predstavo o razpoložljivem obratnem kapitalu, ki ne zahteva, da prodajate sredstva, ki so pomembna za vodenje vašega podjetja, izvedite izračun, ki vključuje samo sredstva, ki jih pričakujete, da jih bodo prodajali med letom. Na primer, čeprav lahko proizvodni stroj prodate v 30 dneh, če izdelka brez njega ne morete izdelati, ga ne morete pretvoriti v gotovino, ne da bi poškodovali vaše podjetje.
Vsak četrtletje načrtujte svoj delovni kapital, da ugotovite morebitne težave z denarnim tokom, ki bi jih lahko imeli med letom. To vam bo omogočilo, da sprejmete ukrepe za ohranjanje ustreznih količin obratnega kapitala skozi vse leto.
Opozorilo
Vedno poznajte razpoložljivost kreditov, ki jih lahko uporabite kot blazino za plačevanje računov ali nakupovanje med denarnim krčenjem. To vam bo pomagalo, da ne boste morali prodajati tekočih sredstev, ki jih boste kasneje morali zamenjati po višjih stroških ali brez katerih operacij bo trpela.
