Delodajalec, ki je samozavarovan, se odloči za zdravstveno zavarovanje, invalidsko zavarovanje in / ali nadomestilo za nadomestilo za delavce samim zaposlenim, pri čemer se terjatve plačajo iz lastne blagajne, namesto da bi plačevale premije in vložile zahtevke prek tipičnega ponudnika zavarovanj (imenovan „Popolnoma zavarovan načrt“). Samozavarovanje se imenuje tudi "samofinancirano" zdravstveno varstvo.
Kdo lahko samo-zavarovati
Tako mala kot velika podjetja se lahko odločijo za lastno zavarovanje. Samofinanciranje najbolje deluje za podjetja, ki imajo denarni tok, ki jim omogoča plačevanje terjatev, ko so prejete, kar pomeni, da so večina samozavarovanih delodajalcev velika podjetja. Ocenjuje se, da 86 odstotkov podjetij s 5.000 ali več zaposlenimi zagotavlja samozaposlitveno zavarovanje. Po podatkih Zavoda za samozavarovanje v Ameriki Inc je približno 75 milijonov zaposlenih pokritih s samofinanciranim načrtom zavarovanja delodajalcev.
Koristi samozavarovanja delodajalcev
Ugodnosti za delodajalce, ki se zavarujejo, vključujejo:
-
Regulira samo zvezna vlada, kar omogoča delodajalcem, zlasti tistim, ki poslujejo v več državah, da se izognejo neskladnim zakonom in politikam držav
-
Sposobnost prilagajanja ugodnosti glede na potrebe zaposlenih
-
Sposobnost, da se osredotoči na specifične trende zdravstvenih težav zaposlenih (npr. Debelost in kajenje) in oblikuje ustrezne programe za dobro počutje zaposlenih
-
Izboljšan denarni tok, ker lahko delodajalec upravlja z lastnimi zavarovalnimi skladi, vključno s tistimi iz odtegljajev plač za zdravstveno zavarovanje zaposlenih, da bi povečal obrestne prihodke iz naložb v času trajanja načrta.
-
Izključitev davka na dohodek zveznega delodajalca za stroške zdravstvenega zavarovanja zaposlenih
Značilnosti samozavarovanih načrtov
Samozavarovani delodajalci morajo izpolnjevati določene zvezne predpise, vključno z Zakonom o varnosti zaposlenega upokojitvenega dohodka iz leta 1974 (ERISA), Zakon o prenosljivosti in odgovornosti za zdravstveno zavarovanje (HIPAA), Konsolidirani zakon o usklajevanju proračunskih sredstev (COBRA), zakon o Američanih z invalidnostjo. in Zakon o državljanskih pravicah.
Samozaposleni delodajalci prevzamejo vse obveznosti glede plačila terjatev. Tisti, ki morda ne bodo mogli izpolniti takšnih obveznosti, lahko kupijo zavarovanje za ustavitev izgube, da bi ublažili finančno tveganje, ki presega zgornjo mejo, ki jo določi delodajalec. Zavarovanje stop-loss se lahko kupi na podlagi posebne terjatve ali skupne terjatve. Z drugimi besedami, delodajalec se lahko zaščiti pred enim samim katastrofalnim zahtevkom ali iz previsokega nabiranja običajnih terjatev.
Delodajalci lahko svoje zavarovalne načrte upravljajo interno ali pa najamejo skrbnika tretje osebe ali TPA, ki je včasih le zavarovalnica, ki zagotavlja pomoč.
Dejstva
V okviru lastnih sredstev se delodajalec odloči, katere ugodnosti so na voljo, določi, ali so zahtevki ustrezni, in obdeluje ter plačuje terjatve. Plačilo terjatev prihaja neposredno od delodajalca, ne glede na to, ali je najel TPA, ki je zavarovalnica. Zaposleni niso zavarovani s TPA.
Imena delodajalca in TPA se pojavljajo v priročniku o koristih in obrazcih zahtevkov. Vendar pa zavarovalnica, ki služi kot TPA, ne uveljavlja ali zavrača samozavarovanih zahtevkov delodajalca ali odškodnin.
Zavarovanje stop-loss je dogovor med zavarovalnico in delodajalcem. Ne vključuje zavarovanih zaposlenih.
Odtegljaji na izplačane plače se uporabljajo za financiranje samo-zavarovanega načrta, podobno kot pri običajnem zavarovalnem kritju.
Premisleki
Podjetja, ki razmišljajo o samofinanciranem zavarovalnem načrtu, morajo upoštevati naslednje:
-
Stroški dodajanja osebja ali najem TPA za upravljanje programa
-
Svojo zgodovino zahtevajo, da razberejo trende
-
Stroški zavarovanja stop-loss
-
Njihov denarni tok
