Pri usklajevanju izplačil gotovine za vaše podjetje je pomembno, da se denarna sredstva ustrezno razvrstijo. Denar je očitno kovanci in valuta, vendar se šteje tudi za denar na bančnih računih, potrdila o vlogah, prejete in napisane čeke, denarna nakazila in celo IOU. Ko izplačujete denar, ga morate uskladiti - ali razvrstiti - v bilanco stanja. Uskladitev v osnovi primerja znesek gotovine na bančnem izpisku z zneskom denarja, ki ga prikažete v vaši knjigi, ali količino prodaje, opravljeno v enem dnevu, z zneskom gotovine v blagajni.
Uskladitev bančnega izpiska
Zabeležite vse svoje gotovinske izdatke in svoje denarne prejemke na vaši knjigi. Vključite datum vsakega izplačila in potrdila, tako da se bodo ob uskladitvi z bančnim izpiskom elementi ujemali. Po potrebi zapišite številke preverjanja ali druge pomembne informacije.
Pojdite čez glavno knjigo in se prepričajte, da je vse točno in posodobljeno. Vaša nedavna plačila se morajo odražati kot negativna števila in se odštejejo od zneska gotovine, ki ste ga imeli pri roki.
Poglejte najnovejši bančni izpisek. Vsako debetno izplačilo - na izpisku primerjajte z vsakim, ki ste ga zabeležili v vaši knjigi. Upoštevajte tudi vse vaše vloge.
Zapišite vsa izplačila, ki manjkajo v bančnem izpisku, ki je prikazan v glavni knjigi. To so postavke, ki še niso poravnale ali niso pravočasno predložile bančnega izpiska za vašo uskladitev.
Znesek elementov, ki manjkajo iz vašega bančnega izpiska, povečajte.
Odštejte iz bilance svoje bančne izpiske stanje iz svoje glavne knjige. Če niso iste številke, morate ugotoviti, kje je razlika. Če v bančni izpisku manjkajo izplačila, ki so v vaši knjigi, je verjetno, da je razlika ta številka.
Prepričajte se, da dodate vse bančne provizije in druge pristojbine, ki jih niste prvotno vključili in jih dodate v glavno knjigo.
Poravnava prodaje
Dodajte račune za gotovino ali prodajo za ta dan.
Pripišite vse svoje gotovino, čeke in potrdila o kreditnih karticah.
Obračunajte morebitne izplačane drobne gotovine skozi dan z notacijami ali potrdili. Če ste na primer kupili predmete v trgovini za vašo restavracijo z drobnimi gotovinami, naj se ta račun uskladi, kadar je ta denar šel na koncu dneva.
Primerjajte gotovino, čeke in potrdila o kreditni kartici od zneska prodaje, ki je naveden v blagajni, in dodajte znesek morebitnih izplačil. Ti dve številki bi morali biti enaki. Če niso, morate ugotoviti, kam je šlo manjkajoči znesek denarja.
Denar, ki ni potreben za drobni denar ali spremembo, položite po uskladitvi potrdil in izpiskov.
