Rezerve odražajo zmožnost zavarovalnice za plačilo terjatev na datum zapadlosti zahtevka. Vse vrste zavarovanj, vključno z življenjskimi, zdravstvenimi in avtomobilskimi, imajo obvezne rezerve. Državne zavarovalne službe določajo obvezne rezerve v državni zavarovalniški kodi. Ti navadno znašajo približno 10 do 12 odstotkov letnih prihodkov zavarovalnice.
Dejavniki minimalnih obveznih rezerv držav
Državni oddelki za zavarovanje upoštevajo podobne osnovne dejavnike pri izračunu obveznih rezerv. Ti vključujejo število zavarovancev v državi, skupni znesek potencialnih koristi v dolarjih in skupni znesek ustvarjenega prihodka. Kompleksna formula za izračun rezervacij določa minimalni odstotek skupnih prihodkov, ki jih morajo zavarovalnice ohraniti v rezervi. Vendar to ne pomeni, da posamezne zavarovalnice spoštujejo standarde državnega zavarovalnega kodeksa samo z vzdrževanjem obveznih rezerv. Namesto tega so dejanske obvezne rezerve pogosto precej višje od najnižje.
Organizacija podatkov
Ključ za določitev točnih rezerv je v zbiranju in organiziranju pravega tipa in količine napovednih podatkov. Skrbniki običajno začnejo z razvrščanjem zahtev, ki so si podobne, tako po lastnostih kot po velikosti. Vendar morajo biti skupine zahtevkov dovolj velike, da lahko proizvedejo količino podatkov, ki so potrebni za zagotovitev, da so izračuni - in posledični vzorci razvoja izgub - statistično zanesljivi. Da bi to dosegli, lahko zavarovatelji organizirajo podatke glede na vrsto poslovanja, kot je avtomobilsko zavarovanje, in vrsto kritja, kot je fizična škoda. Druga možnost je organizirati podatke glede na velikost zahtevka, kot je združevanje zahtevkov glede na to, ali so pod določenim zneskom dolarja ali nad njim.
Tabularne ocene
Skrbniki pogosto uporabljajo tabele o starosti in verjetnosti za izračun nezgodnih, zdravstvenih in zavarovalnih rezervacij delavcev. Izračuni tabelarnih rezerv se običajno uporabljajo za vse zahtevke v določeni kategoriji. Na primer, zavarovalnica za zavarovanje odškodnine za delavca lahko za primer nezgodne smrti temelji na številu izdanih polic, pa tudi na tabelarnih podatkih, kot so višina dajatev, verjetnost, da bo preživeli zakonec ponovno poročil, in starost preživelega zakonca. in vse mladoletne otroke.
Metoda povprečne vrednosti
Metoda povprečne vrednosti upošteva, da so vse terjatve v določeni kategoriji na koncu tekočega poslovnega leta še vedno odprte za določitev rezerve na politiko za prihodnje poslovno leto. Na primer, predpostavlja se, da je 10 avtomobilskih zavarovalnih primerov od leta 2013 še vedno odprto ob koncu poslovnega leta - tri v povprečju po 5.000 dolarjev, tri v povprečju po 8.000 dolarjev in štiri v povprečju po 10.000 dolarjev - in primer za prenos v vrednosti 10.000 dolarjev iz leta 2012 še vedno ni odprt. Zavarovalnice bi določile obveznost avtomobilskega zavarovanja na rezervo v višini 8.090 $ ali 89.000 $, deljeno s 11, za proračunsko leto 2014.
