Akreditiv je kreditna linija, ki jo sprejme poslovni subjekt, ki lahko pride v različnih vrstah z različnimi izrazi in se uporablja za različne namene. Akreditiv se posebej nanaša na kreditno linijo, ki jo poslovni subjekt prevzame predvsem zaradi financiranja mednarodne trgovine.
Zavarovanje akreditiva
Akreditiv (LOC) je finančni instrument, ki ga kupec blaga v eni državi plača upravičencu (prodajalcu) v drugi državi za blago, ki ga je upravičenec prodal in odpremil posojilojemalcu. Za pridobitev akreditiva kupci zaprosijo za izdajateljske finančne institucije. Nekateri kupci morajo vložiti zadostna sredstva za kritje osebnega zneska akreditiva. Drugi kupci uporabljajo kreditno linijo. V primeru kreditne linije se to imenuje „akreditiv“.
Pogoji kreditnega aranžmaja LOC
Kot pri drugih kreditnih pogojih se plačilni pogoji, pogoji in omejitve za kreditno linijo LOC spremenijo in se dogovorijo med finančno institucijo in posojilojemalcem. Običajno poskušajo finančne institucije strukturirati »drobni tisk«, da bi ustrezale industrijskim normam za posojilojemalčevo industrijo, poleg zahtev, ki so značilne za določenega posojilojemalca. Poleg zavarovanja LOC z gotovino ali posojilom kupec plača tudi pristojbino LOC za izdajo finančne institucije.
Kako deluje akreditiv
V idealnem primeru LOC varuje interese tako kupcev kot prodajalcev v transakciji. Pri pripravi dokumentacije LOC kupec imenuje upravičenca ali agenta in predloži zahtevane ladijske dokumente, s katerimi je kupec in prodajalec pristal pri plačilu. Ko je blago dostavljeno v končni namembni kraj in prodajalec poseduje ladijske dokumente, se LOC z dokumentacijo predloži banki izdajateljici za plačilo. Banka pregleda dokumentacijo in opravi plačilo, če je dokumentacija v redu. Pomembno pojasnilo je, da je treba LOC plačati na podlagi potrjevanja dokumentacije ne glede na stanje blaga po objavi dokumentacije. Blago se lahko uniči ali uniči v skladišču tretje osebe, medtem ko se pričakuje končni tranzit do kupca. To bi bilo vprašanje, ki ne vključuje prodajalca. Prodajalec je plačan na podlagi dokumentacije LOC in nič drugega.
Nepreklicne LOC
Tako kot pri pogojih za kreditne zmogljivosti LOC, LOC prihajajo v različnih vrstah, ki jih je mogoče prilagoditi posebnim potrebam kupca in prodajalca. Daleč najpogostejši LOC je nepreklicni LOC. To pomeni, da ne more biti spremenjena ali preklicana po datumu izdaje brez soglasja vseh strank. Uporaba nepreklicnega LOC kot prednostnega LOC za prodajalca je povsem logična, saj bi bil prodajalec v slabšem položaju z preklicnim LOC, če bi kupec po odpremi blaga spremenil zahteve glede dokumentacije.
Sredstva LOC kreditov pomagajo pri denarnem toku
Kreditne možnosti LOC omogočajo lažje poslovanje v tujini, ne da bi privezali denarne rezerve kupca. Kupcem svetujemo, da se posvetujejo s svojimi finančnimi svetovalci, da bi določili praktičnost in izvedljivost kreditnih zmogljivosti LOC in mednarodnih strokovnjakov za ladijski promet, da bi določili najprimernejši LOC za njihovo vrsto poslovnega subjekta. Kupcem in prodajalcem se svetuje, da jasno razumejo zahteve v zvezi z dokumentacijo, saj to povzroči plačilo LOC, in razumen rok, ki je potreben, da se vsa dokumentacija preseli iz vkrcevalcev in drugih tranzitnih posrednikov nazaj do prodajalca.
