Finančna poročila, kot je bilanca stanja, vodjem zagotavljajo dragocene informacije o uspešnosti podjetja. Vendar je brez primerjave podatkov z bilanco stanja težko oceniti celotno pot podjetja. Analiza trenda upravljanju omogoča, da z vidika ptic opazujejo uspešnost podjetja skozi čas, tako da predstavljajo podatke iz večletnih finančnih poročil kot odstotek finančnih podatkov baznega leta.
Izberite obseg analize trendov. Analiza trenda lahko zajema vse od nekaj let do desetletij ali celo sto let, odvisno od podjetja ali institucije, ki jo analizirate.
Izberite, katere podatke o bilanci želite vključiti v analizo trenda. Osredotočite se lahko na eno vrsto podatkov, kot je delniški kapital, ali pa primerjajte trend več vrst podatkov, kot so zaloge, prodaja in čisti dobiček.
Za izhodiščno leto izberite podatke o bilanci stanja enega leta. To je lahko prvo leto, ko ste začeli poslovati, prvo leto, ko je vaše podjetje zlomilo celo ali kak drug samovoljni razlog, ki ustreza namenu vaše analize trendov. To je vaše izhodiščno leto. Vsi podatki o bilanci stanja iz letošnjega leta so predstavljeni kot 100 odstotkov. Podatki iz drugih let znotraj vaše analize trendov so predstavljeni kot odstotek v tem letu.
Ustvarite preglednico s toliko stolpci kot leta v obsegu analize trendov in toliko vrstic kot podatkovnih tipov. Na primer, če želite izračunati analizo trenda prodaje, zalog in čistega dobička v zadnjih petih letih, potrebujete preglednico s petimi stolpci in tremi vrsticami.
Podatke za vsako leto razdelite in jih vpišite z ustrezno postavko v baznem letu. Na primer, če je bila vaša prodaja v baznem letu 10.000 USD, prodaja v letu, ki ga ocenjujete, pa je 20.000 $, bo vaš rezultat 2.
Rezultat pomnožite s 100. Vnesite rezultat v preglednico. Enako storite za vsak tip podatkov za vsa leta v območju analize trendov.
Nasveti
-
Predstavlja rezultate analize trendov na liniji, da bi vizualno opisala rast ali upad podjetja.
Opozorilo
Pametno izberite bazno leto. Rezultati analize trendov se lahko zelo razlikujejo glede na leto, ki ga izberete kot merilo. V večini primerov je najbolje izbrati zelo reprezentativno leto namesto leta z zelo visokimi ali nizkimi podatki o uspešnosti.
