Kreditno tveganje se nanaša na potencialno izgubo, ki jo bo podjetje doživelo, če stranka ne plača računa. Podjetja morajo predvideti, da bodo nekateri njihovi kupci neplačali kredit, ki jim je bil dodeljen. Obstajajo različne tehnike, ki jih lahko podjetja uporabijo za upravljanje kreditnega tveganja.
Odločanje o kreditih
Podjetja na splošno ne odobravajo kreditov za vsako stranko, ki to zahteva. Odločajo se, katere stranke so bolj tvegane od drugih in odobrijo kreditiranje tistim strankam, ki so manj tvegane. Podjetje identificira tvegane stranke z analizo bonitetnega poročila stranke, ki podrobno opisuje druge kreditne račune, ki jih je stranka odprla, in njihovo zgodovino plačil. Zgodovina zamud pri plačilih kaže, da je verjetneje, da bo stranka še naprej plačevala račune pozno. Družba preverja tudi zaposlitveno zgodovino in tekoče dohodke stranke, da bi ugotovila, ali ima stranka plačila. Po pregledu kreditnega poročila in preverjanju zaposlitve se družba odloči, ali bo odobrila kredit strankam ali ne.
Upravljanje portfelja
Posojilodajalci in upniki upravljajo svoje portfelje z uporabo objektivnih meril in ne subjektivnih meril. Stranka, ki zahteva kredit, se lahko zdi, da je kreditna in odgovorna, ko se srečuje s posojilodajalcem ali upnikom in kasneje zamuja s plačili. Uporaba objektivnih meril zahteva, da posojilodajalec ali upnik preveri dejanja stranke, ne pa njen videz. Uporaba objektivnih meril tudi pomaga podjetju pri določanju pogojev posojila.Stranka z večjim tveganjem plača premijsko obrestno mero za priložnost, da si izposodi denar ali prejme kredit. Višja obrestna mera, ki se zaračunava za bolj tvegane stranke, zmanjšuje izgubo, ki nastane, ko posojilojemalec zamuja.
Napovedovanje izgube
Napovedi izgube vključujejo opredelitev značilnosti posojilojemalca in uporabo teh značilnosti za prepoznavanje potencialnih kreditnih tveganj. Med temi značilnostmi so stopnje pretekle prestopnosti, odtegljaji in višina prihodkov. Zgodnja uporaba napovedi o izgubi ni bila dovolj natančna in razvite bolj izpopolnjene metode. Te vključujejo tehnike sezonskega indeksiranja in tehnike krivulje letnika, da se določi raven tveganja pri določenem posojilojemalcu. Sezonsko indeksiranje obravnava stopnje tveganja posojilojemalcev ob različnih časih skozi vse leto. Tehnike starinskega zdravljenja prikazujejo stopnje kreditne prestopnosti, ki so bile odobrene v različnih časovnih obdobjih.
