Spremenjena vrednost pokojnine je izplačilo pavšalnega zneska zaslužene pokojnine zaposlenega na podlagi njegove sedanje vrednosti. Enaka je vrednosti, ki bi jo, če bi jo pustili vložiti, pokojnina dosegla glede na dolgoročne obrestne mere in stopnje umrljivosti. To izplačilo se uporablja za ustvarjanje mesečnih denarnih tokov, ki so enakovredni plačilu pokojnine. Če zapustite službo - za prostovoljno ali drugačno upokojitev - pred starostjo, ko se bo začel vaš pokojninski načrt, se morate odločiti, ali želite zamenjati vrednost na račun v lastni lasti ali ostati v načrtu.
Nasveti
-
Za izračun izračunane vrednosti uporabite formulo PV = FV / (1 + k) ^ n.
Kaj pomeni komutacija v pokojninah?
Kadar gre za pokojnine, je komutacija opredeljena kot odpoved dela ali celotne pokojnine, ki se izplačuje od upokojitve, tako da lahko prejmete takojšnjo enkratno vsoto. Ko se zaposleni upokojijo, se jim pogosto ponudi možnost, da pokojnino prevzamejo v celoti ali pa vzamejo takojšnjo, brezcarinsko denarno pavšalno vsoto in nižjo preostalo pokojnino. Odločitev o tem, katera je boljša možnost, je treba obravnavati z nekom, ki je usposobljen na tem področju načrtovanja upokojitve, če je to sploh mogoče. Uporaba komutacijske formule vam lahko pomaga, da se odločite, ali je vaša odločitev najboljša za vas finančno.
Kako izračunati komutacijo
Poleg upoštevanja dolgoročnih obrestnih mer in stopenj umrljivosti predstavljajo tudi komutacije tudi indeksiranje za inflacijo, premostitvene koristi do starosti 65 let in nadomestila za smrt. Jasno je, da obstajajo številni dejavniki, ki jih je treba upoštevati pri komutacijski formuli.
Preden začnete, boste morali določiti dolgoročne obrestne mere, skupno vrednost vaše pokojnine, ki bo izplačana, in število plačilnih obdobij v času trajanja pokojninskega načrta. Za izračun izračunane vrednosti uporabite formulo PV = FV / (1 + k) ^ n. V tej formuli je "PV" enaka vrednosti vaše pokojnine. "FV" ali prihodnja vrednost je skupni znesek vaše pokojnine, ki jo pričakujete, da bo izplačana v prihodnosti. V tej enačbi je obrestna mera predstavljena kot "k" in "n" predstavlja celotno trajanje načrta v letih.
Primer komutacije
Recimo, na primer, da bi vaša pokojnina izplačala 50.000 dolarjev na leto v obdobju 30 let. Obrestne mere se običajno ocenjujejo kot dolgoročne naložbe v povprečju za 8 odstotkov. Na podlagi teh števil in formule PV = FV / (1 + k) ^ n lahko izračunamo PV = $ 1,500,000 / (1+.08) ^ 30. To bi bilo potem enako PV = $ 1,500,000 / 10.062656889073 ali $ 149,065.99. Uporabite lahko znanstveni kalkulator, ki vam pomaga izračunati odgovor na to enačbo.
