Poslovne finance so denar, ki ga potrebujete za vzpostavitev in vodenje vašega podjetja, ki vključuje posodobitev ali diverzifikacijo poslovanja in širitev. Bolj uspešno upravljate svoj denar, višje so vaše kvote za dobičkonosnost. Izraz "poslovne finance" vključuje načine, na katere podjetje pridobi in uporablja denar, običajno v zvezi s posojili. In v širšem kontekstu, poslovne finance so strategije za zaslužek, varčevanje in vlaganje prihodkov.
Pomen poslovnih financ
Poslovne finance vključujejo informacije iz finančnih dokumentov, kot so izkazi poslovnega izida, bilance stanja in izkazi denarnih tokov. Zajema tudi strategije, ki jih podjetja običajno uporabljajo za upravljanje svojega denarja, kot je izkoriščanje prihodnosti in ne sedanje vrednosti. Oboroženi s tem znanjem o tem, kako denar teče in raste, boste imeli orodja za sprejemanje strateških odločitev za upravljanje financ vašega podjetja in izkoriščanje priložnosti.
Na primer, lahko imate izbiro med dvema kreditnima proizvodoma, od katerih ima eden višjo obrestno mero in prilagodljivimi pogoji, medtem ko ima druga nižjo obrestno mero, vendar je to strogo. Razumevanje poslovnih financ vam daje znanje in izkušnje za oceno, koliko boste verjetno porabili za odplačilo teh posojil v daljših ali krajših časih odplačevanja. Podrobno boste morali pregledati svoje okoliščine in vse stroške, povezane z izdelkom, ki ga nameravate razviti. Če ste razumno prepričani, da je vaš izdelek uspešen in verjamete, da ga lahko hitro odnesete na trg, je najnižja obrestna posojila s togimi pogoji verjetno vaša najboljša izbira. Če bo razvojni proces počasen in obstaja več nadomestnih znakov, vam bo morda bolje z višjim obrestnim posojilom. Njegovi bolj prilagodljivi pogoji vam bodo omogočili dodatne manevrske možnosti za raziskovalni in razvojni proces, da bi izdelek izboljšali, tudi če na koncu plačate dodatno financiranje.
Vrste poslovnih financ
Obstajata dve glavni vrsti poslovnih financ, kratkoročni in dolgoročni. Vaše podjetje mora vzpostaviti kratkoročne in dolgoročne finančne strategije za delovanje. Kratkoročno financiranje ima obliko obratnega kapitala ali denarni tok, ki ga potrebujete za kritje vsakodnevnih stroškov, kot so nakup materiala, plače, najemnine, komunalnih storitev in posojil. Obratni kapital lahko izvira iz vsakodnevnih operacij, kot so plačila strankam, ki so kupile vaše izdelke ali storitve. Če pa vaš obseg poslovanja niha ali če želite občasno kupiti količino, boste verjetno potrebovali tudi kratkoročno financiranje. Poslovne kreditne kartice so pogosta oblika kratkoročnega financiranja podjetij, prav tako kot revolving kreditne linije. Obrestne mere za te opcije so lahko relativno visoke v primerjavi z dolgoročnimi posojili, če pa plačate račun za kreditno kartico v celoti vsak mesec in hitro izplačate kreditno linijo, se lahko izognete pretiranim finančnim stroškom.
Naložbe v osnovna sredstva zahtevajo dolgoročnejše finančne rešitve. Te kapitalske naložbe so namenjene velikim postavkam vozovnic, ki jih vaše podjetje potrebuje za vsakodnevne operacije. Na primer, poslovne nepremičnine in tovarniške zgradbe za proizvodno dejavnost so investicije v osnovna sredstva, kot so vozila, draga oprema in stroji. Kapitalske naložbe se običajno financirajo z dolgoročnimi posojili, ki imajo običajno nižje obrestne mere kot kratkoročne opcije, kot so kreditne kartice in kreditne linije. Toda dolgoročna posojila običajno zahtevajo tudi neko obliko zavarovanja, ki je lahko osebno premoženje. Če ne morete vrniti svojega posojila, lahko vaš posojilodajalec povrne svoj denar s prodajo vašega zavarovanja. Pri investicijah v osnovna sredstva je smiselno upoštevati ne le obresti, ki jih boste plačali na sredstva, ki jih sposodite, temveč tudi prihodnjo vrednost vaše naložbe. Poleg tega bo denar, ki ga boste porabili za poplačilo posojila, zaradi inflacije vreden manj kot njegova trenutna vrednost.
Zakaj potrebujete poslovne finance
Vsako podjetje mora sprejeti kratkoročne in dolgoročne odločitve o tem, kako porabi in vlaga svoj denar. Nemogoče je napovedati trende in povpraševanje po izdelkih s popolno natančnostjo ali predvideti dolgoročne priložnosti in grožnje. Toda dobro razumevanje finančnih strategij in možnosti financiranja vam lahko pomaga pri sprejemanju odločitev. Če razumete vire kapitala, ki so vam na voljo, in nianse uporabe poslovne kreditne linije v primerjavi s posojilom za določen čas, lahko na primer sprejmete premišljeno odločitev o tem, kateri finančni izdelek je najboljši za vaš trenutni položaj. Upoštevajoč svoje dolgoročne cilje, lahko izkoristite razpoložljive možnosti financiranja, če imate jasno vizijo in finančni načrt za to, kako želite, da vaše podjetje raste. Prav tako morate imeti realno pričakovanje o tem, kako dolgo bo trajalo, da dosežete svoje finančne cilje.
Kako upravljati poslovne finance
To je običajen kliše, da lastniki malih podjetij prevzemajo tveganje, vendar uspešni podjetniki obvladujejo tveganja, ki jih prevzamejo z zdravim odmerkom znanja o poslovnih financah. Za upravljanje poslovnih financ:
- Hranite natančne in posodobljene knjige, da boste vedeli, kaj se dogaja v vašem podjetju v danem trenutku. Čisti nabor knjig vam daje podatke o zaslužkih, izdatkih in denarnih tokovih, ki jih potrebujete za kratkoročno upravljanje vašega podjetja, in vam pomaga pri določanju dolgoročnih ciljev.
- Razvijte dolgoročne cilje, da boste lahko načrtovali in prihranili velike naložbe, kot so oprema, tehnologija ali človeški viri. Dolgoročno strateško načrtovanje zahteva kratkoročne odločitve in majhne korake k ciljem večje slike. Raziskava stroškov za velike elemente vozovnice bo vaše podjetje sčasoma potrebovalo in načrtovalo pot za rast, ki vas ohranja na poti za doseganje svojih finančnih ciljev.
- Razvijte odnose z bankirji, ki upravljajo vaše račune. Bankir, ki pozna vaše podjetje in je opazoval, kako se razvija, bo osebno vložen v pomoč pri zagotavljanju potrebnega financiranja in pomaganju podjetju, da uspe.
Poslovne finance in računovodski izkazi
Uspešne poslovne finance se začnejo z računovodskimi izkazi, ki sledijo in organizirajo finančno dejavnost vašega podjetja. Natančni računovodski izkazi bodo zagotovili informacije o tem, koliko financiranja vaše podjetje potrebuje za doseganje svojih ciljev, in koliko boste morali zaslužiti za odplačilo dolga. Potrebovali boste računovodske izkaze, ko se približujete posojilodajalcem. Ker bančniki in investitorji nimajo dostopa do vaših vsakodnevnih operacij, se zanašajo na natančne računovodske izkaze, kot so izkaz poslovnega izida, bilanca stanja in izkazi denarnih tokov za kritične finančne informacije, ki jih potrebujejo za oceno finančnega stanja vašega podjetja. zdravje in tveganja.
- Profit in izguba: Izkaz poslovnega izida ali izkaza poslovnega izida povzema vašo finančno aktivnost v obdobju, kot je mesec, četrtletje ali leto. Prikazuje, koliko je vaše podjetje zaslužilo v prihodkih, in koliko je porabilo za ustvarjanje teh prihodkov. Svoje izdatke razčleni v fiksne stroške, kot so najemnina, ki se ne spreminja s povečevanjem obsega poslovanja, in spremenljive stroške, kot so materiali in plačilne liste, ki so povezani z obsegom poslovanja, ki ga opravljate. Izkaz poslovnega izida ne prikazuje samo, koliko dobička je vaše podjetje pokrilo med obdobjem, ki ga pokriva, temveč tudi vaše odstotke in marže ali potencial za dobičkonosnost, ko se vaš obseg poveča. Na primer, če vaše proizvodno podjetje porabi 60 odstotkov svojih prihodkov za materiale in plače, je bolj verjetno, da bo finančno uspešen, kot če bi porabil 80 odstotkov, čeprav je vaš trenutni obseg majhen.
* Bilanca stanja: Vaša bilanca stanja prikazuje neto vrednost vašega podjetja z navedbo vsega, kar imate (sredstva) in vsega, kar dolgujete (obveznosti). To je posnetek vašega finančnega stanja v določenem trenutku in se spreminja, ko zaslužite in porabite denar. Sredstva, ki so navedena v bilanci stanja, vključujejo gotovino, ki jo imate v banki, in blagajno, terjatve ali zneske, ki jih dolgujete za poslovanje, ki ste ga že opravili, in vaša dolgoročna sredstva, kot je oprema. Obveznosti, ki so navedene v bilanci stanja, vključujejo kratkoročne dolgove, kot so obveznosti in dolgoročni dolgovi, kot so stanja posojil in hipotek. Podroben pregled vaše bilance stanja vam bo tudi povedal, ali bo vaše podjetje verjetno potrebovalo kratkoročno financiranje. Če je večina vaših sredstev v obliki dolgoročnih naložb in imate zelo malo denarja, boste verjetno morali kmalu sposoditi nekaj denarja, razen če imate precejšnje terjatve. * Izkaz denarnih tokov: Vaš izkaz denarnih tokov je še posebej pomemben za poslovne finance, saj kaže, kako denar priteka v vaše podjetje in iz njega. Denarni tok ni enak dobičku in izgubi, ker nekateri viri denarja ne prihajajo iz poslovnega prihodka, nekateri odhodni denar pa ne gre za odbitne poslovne stroške. Na primer, če si sposodite denar za kritje operativnih stroškov, ko je poslovanje počasno, vsota, ki ste si jo izposodili, pomaga vašemu denarnemu toku, čeprav ga niste zaslužili. Nasprotno, ko boste morali plačati ta denar nazaj, boste plačila, ki vplivajo na vaš denarni tok, čeprav plačilo posojila ni odbitni poslovni strošek, ki se prikaže na vašem izkazu poslovnega izida.
Računovodski izkazi Pro Forma
Pro forma računovodski izkazi so projekcije ali slike o tem, kako pričakujete, da bodo vaše finance v prihodnosti gledale na določeno točko.
- Pro forma izkaz poslovnega izida: Pro forma izkaz poslovnega izida prikazuje, koliko pričakujete, da boste v prihodnosti zaslužili in porabili. Izjava je pomembna za poslovne finance, saj nakazuje, ali je vaš poslovni model dovolj izvedljiv, da omogoča dodaten dohodek za odplačilo posojil.
- Pro forma bilanca stanja: Pro forma bilanca stanja prikazuje, kako pričakujete, da se bo vaša donosnost igrala skozi čas ali vaša pričakovana neto vrednost z navedbo sredstev in obveznosti. Pomembno je za poslovne finance, saj kaže, ali se bo vaša pričakovana neto vrednost trajno povečala zaradi denarja, ki ga nameravate izposoditi in investirati.
- Pro forma izkaz denarnih tokov: Pro forma izkaz denarnih tokov prikazuje, katera sredstva boste pričakovali in izstopili iz vašega podjetja v obdobju, ko boste odplačali svoje posojilo. To je pomembno za poslovne finance, saj kaže, iz meseca v mesec, kako boste uporabili vaš razpoložljivi kapital za oboje vaše podjetje teče in tudi vaše plačila posojil.
Prilagojeni pristopi k financiranju
Običajni računovodski izkazi so neprecenljivi za pridobitev potrebnih informacij o vašem splošnem finančnem položaju. So bistvenega pomena za pridobitev zunanjega financiranja in pogoj za večino poslovnih posojil. Vaši računovodski izkazi so dokaz, da odgovorno upravljate s finančnimi sredstvi svojega podjetja. Lahko pa se tudi obrnete na poslovne finance na načine, ki so edinstveni za kulturo in okoliščine vašega podjetja. Na primer, če je vaše podjetje organizirano kot zadruga, ki je v lasti delavca, boste potrebovali tudi preglednice, ki prikazujejo lastniški kapital vsakega lastnika in kako se bo ta lastniški kapital prenesel v plačila pokroviteljstva, ki bi lahko vplivala na denarni tok podjetja.
Poleg tega boste morda imeli dogovore za zamenjavo z nekaterimi dobavitelji in strankami, te ureditve pa lahko vplivajo na način, kako vaše podjetje zasluži in porabi denar. Ne glede na edinstven pristop, ki ga vaše podjetje razvija za upravljanje svojih financ, ga je treba dokumentirati in slediti, da boste popolnoma razumeli svojo finančno sliko in vaše možnosti za prihodnost.
