Mnoga podjetja vodijo drobni denarni sklad za plačevanje majhnih dnevnih poslovnih izdatkov, kot so pisarniški material. Če želite vzpostaviti in vzdrževati denarni sklad, ga morate financirati z denarjem iz vašega podjetja. Najenostavnejši način, da to storite, je pisanje čeka na drobno gotovino z uporabo vašega poslovnega računa. S skrbnim obračunavanjem bo vzdrževanje blagajnega sklada pomagalo poenostaviti poslovne transakcije.
Na datumsko vrstico preverjanja postavite trenutni datum. V rubriko »Plačilo naročilu« vpišite »Petty Cash«. V polje dolar dodajte znesek preverjanja. Mnoga podjetja vzdržujejo 100 dolarjev v blagajniški sklad. Izpišite znesek dolarja z besedami na ustrezni vrstici čeka. Podpiši ček s podpisom.
Zabeležite preverjanje v kontrolnem registru za kontrolni račun. V register vnesite »Petty Cash« in dolarski znesek ter odštejte znesek dolarja iz bilance vašega poslovnega tekočega računa.
Predložite ček v banki in prejmite pravilno količino gotovine. Zahtevajte gotovino v računu in apoenih kovancev, ki jih želite olajšati za nakupe z gotovino.
Postavite drobni denar v polje in ustvarite računovodski dnevnik za beleženje blagovnih transakcij z gotovino. Napiši trenutni datum, "DR" (Debit) in "Petty Cash" na vrhu. Vpišite znesek čeka, ki ste ga napisali za denarni denar po tem vnosu. Napi ite "CR" (Credit) in "Petty Cash" in napišite enak znesek kot znesek denarja, ki ste ga dali v blagajno.
Daj eni osebi ključ in odgovornost za uporabo denarja in obračunavanje zanj.
Zapišite, koliko časa uporabljate v časopisu. Vključite opis izdatkov, datum in znesek denarja, ki ste ga porabili iz blagajne. Postavite potrdila za preverjanje izdatkov v blagajno.
Če porabite denarne gotovine, povečajte izdatke za revijo.Skupna vsota izdatkov in znesek gotovine v blagajni z gotovino mora biti enaka skupni količini gotovine, ki ste jo dali v blagajni.
Dopolnite blagajno, ko uporabljate skoraj vse. Napiši še en ček "Petty Cash" za celoten znesek izdatkov. S tem se bo skupna količina gotovine spet povrnila na prvotni znesek.
Zabeležite količino gotovine, ki jo položite v blagajno, da zamenjate drobni denar na dnevniku kot kredit in dodajte datum.
