Načelniki podjetja pogosto upravljajo z gotovino kot obsežno prakso, ki lahko zadovolji celotno poslovno kulturo organizacije - zajema vsak segment, funkcijo, poslovno enoto, proces in mehanizem. V središču politike upravljanja denarnih sredstev so postopki okoli računov izplačil, zlasti tistih, ki se nanašajo na pomembne denarne odlive in dolgoročne naložbe.
Opredelitev
Podjetje uporablja račune za izplačila za nadzor nad denarjem, ki ga plačujejo za tako različne stroške, kot so izplačane plače, sodni spori, regulativne globe, vzdrževanje opreme in pisarniški material. Vsak račun, na katerega se podjetje opira, da spremlja, kaj izhaja iz - in kaj prihaja v - kleti podjetij, se šteje za račun odliva. Glede na pomen tega računa je veliko strateškega razmišljanja vključeno v oblikovanje in sprejetje postopkov izplačil. Na ta način neposredni prispevki vodij oddelkov in vodij operacij krepijo avtoriteto priročnika za korporativno politiko in izboljšajo osnovni pripovedni tok, ki je pomemben kriterij, ki pomaga zaposlenim, da jasno razumejo, kako izplačati sredstva, kdaj to storiti, kdo naj pridobi dovoljenje in kako poročati o nakazilih.
Spremljanje poslovnih aktivnosti
Za podjetje je dobro premišljen priročnik o plačilnem postopku vodjem odseka potrebno vzvoda za spremljanje poslovne dejavnosti, natančno obračunavanje denarja za podjetja in preprečevanje zlorabe sredstev - zlasti kraje gotovine. Na primer, korporativni zakladnik lahko sodeluje z osebjem računovodskega oddelka, da bi postavil temelje za učinkovito upravljanje denarja, in podrejenim podrejevalcem pripisal pomembnost stvari, kot so sledenje čekov, nadzor nad izplačilom računa in redno finančno poročanje. Slednja praksa je bistvena za ugotovitev, koliko denarja je prišlo iz računov izplačil v določenem obdobju, kot je en mesec ali četrtletje.
Stroški tveganja
V sodobnih gospodarstvih vodstvo podjetja morda ne bo dopuščalo veliko manevrskega prostora pri tem, kako zaposleni upravljajo račune za izplačila, saj se bojijo, da bi lahko pristop, ki ga ne drži, onemogočil denar za denar. To je zato, ker morajo višji vodstveni delavci pametno upravljati denar podjetja, tako da bodo vlagatelji in posojilodajalci organizacijo dojeli kot nižje kreditno tveganje. V nasprotnem primeru lahko upniki zvišajo stroške zadolževanja in zaračunajo višje obrestne mere, kar je neugoden razvoj podjetja, zlasti če potrebuje svež denar, da se bo lahko spopadel s konkurenčno dolgočasnostjo, razširil prodajo in naredil vse, kar mora podjetje še naprej poslovati. čas.
Orodja in vključenost zaposlenih
Računi plačljivega osebja delajo skupaj s finančnimi upravljavci in finančnimi menedžerji, da bi spremljali, koliko je prišlo iz računov za izplačila in ugotoviti, zakaj mora organizacija plačati denar. Za učinkovito izvajanje nalog ti strokovnjaki uporabljajo različna orodja, kot so programska oprema za upravljanje z gotovino, programi finančne analize, programska oprema za načrtovanje virov podjetij ter aplikacije za upravljanje terjatev in obveznosti.
