Ponudba zdravstvenega zavarovanja je več kot le privlačna korist. Lahko se zahteva po zakonu ali pa se vsaj močno spodbuja. Zakon o cenovno sprejemljivem zdravstvenem varstvu je zdravstvenim zavarovanjem omogočil dostop do številnih posameznikov in družin. Leta 2010 je ACA, ki se včasih imenuje »Obamacare«, izvedla več pomembnih sprememb v zahtevah za zdravstveno zavarovanje.
Te spremembe vključujejo prepoved zdravstvenim zavarovalnicam, da izključijo posameznike z že obstoječimi pogoji in odpravijo prakso zaračunavanja višjih premij ženskam. Drug način, kako je ACA naredila zdravstveno zavarovanje bolj dostopno, je, da od podjetij zahteva, da svojim zaposlenim zagotavljajo zdravstveno zavarovanje. Zahteve temeljijo na velikosti vašega podjetja.
Trg zdravstvenih zavarovanj je vir, ki posameznikom omogoča nakup zdravstvenega zavarovanja, ki izpolnjuje zahteve ACA. Če imate majhno podjetje, ki ni dolžno zagotavljati zdravstvenega zavarovanja, ste lahko upravičeni do davčnega dobropisa, če prostovoljno zagotovite zdravstveno zavarovanje svojim zaposlenim. Če ne nudite zdravstvenega zavarovanja, lahko svoje zaposlene usmerite na načrte tržišča zdravstvenih zavarovanj.
Nasveti
-
Trg zdravstvenega zavarovanja ponuja možnosti zdravstvenega zavarovanja posameznikom in družinam brez dostopa do drugih možnosti zdravstvenega zavarovanja.
Ali potrebujete zdravstveno zavarovanje?
Zahteve za zagotavljanje zdravstvenega zavarovanja so odvisne od tega, ali ste za velikega delodajalca ali manjšega delodajalca. Če nimate zaposlenih, vam ni treba izpolnjevati zahtev ACA za podjetja. Velik delodajalec, ki se uporablja, mora deliti odgovornost s svojimi zaposlenimi za stroške zdravstvenega zavarovanja in poročati IRS o svojih ponudbah zdravstvenega zavarovanja.
Vaše podjetje mora imeti vsaj 50 zaposlenih s polnim delovnim časom ali s polnim delovnim časom, ki so enakovredni zaposlenim, da bi se štelo za velikega delodajalca. Zaposleni se šteje za polni delovni čas, če dela najmanj 30 ur na teden ali vsaj 130 ur na mesec. Sezonskim delavcem in delavcem z zdravstvenim zavarovanjem preko Oddelka za veteranske zadeve se ne šteje število zaposlenih s polnim delovnim časom.
Velik delodajalec, ki se uporablja, mora svojim zaposlenim in vzdrževanim zaposlenim zagotoviti vsaj minimalno zdravstveno zavarovanje. Minimalno zdravstveno zavarovanje pomeni, da zavarovanje plača vsaj 60 odstotkov pokritih storitev in veliko pokritost za zdravniške storitve in bolnišnične storitve.Delodajalci lahko od svojih zaposlenih zahtevajo, da plačajo del svojega zdravstvenega zavarovanja, vendar to plačilo ne more preseči 9,5 odstotka dohodka zaposlenega v gospodinjstvu.
Kazni za neizvajanje zdravstvenega zavarovanja
Če ste upravičeni do velikega delodajalca, obstajajo kazni za to, da vsaj 95 odstotkov zaposlenih na polni delovni čas ne zagotovi minimalnega zahtevanega zavarovanja. Če ste velik delodajalec, ki je primeren za delo, in celo eden od vaših zaposlenih prejme davčno olajšavo za vključitev v tržni načrt zdravstvenega zavarovanja, bi vam lahko naložili globo v višini 2000 dolarjev na leto, ki ustreza celotnemu številu zaposlenih s polnim delovnim časom. Vaših prvih 30 zaposlenih s polnim delovnim časom se ne šteje za kazen. Zaposlenim s krajšim delovnim časom ni treba nuditi zdravstvenega zavarovanja.
Velike zahteve delodajalcev za poročanje
Veliki delodajalci morajo poročati o več vidikih zdravstvenega zavarovanja. Na primer, če ste velik delodajalec, morate zadržati dodatnih 0,9 odstotka plače zaposlenih nad 200 000 dolarjev. Prav tako morate prijaviti zadržanje. Od vaših zaposlenih lahko zahtevate tudi stroške zdravstvenega zavarovanja na obrazcu W-2.
Od velikih delodajalcev se zahteva tudi poročanje o zdravstvenih zavarovanjih, ki jih ponujajo IRS. Odvisno od velikosti vašega podjetja boste morda morali te podatke sporočiti v elektronski obliki. Leta 2018 boste imeli do 31. marca, če boste vložili elektronsko in do 28. februarja, če boste vložili papir.
Davčna olajšava za zdravstveno varstvo malih podjetij
Če ste lastnik ali upravljavec podjetja z manj kot 50 zaposlenimi za polni delovni čas, vam ni treba zagotoviti zdravstvenega zavarovanja. Svoje zaposlene lahko usmerite na možnosti na trgu zdravstvenega zavarovanja za leto 2019 ali pa izkoristite prednosti zdravstvenega zavarovanja za svoje zaposlene.
Davčna olajšava za zdravstveno oskrbo v majhnih podjetjih vam omogoča davčno olajšavo, ki ustreza 50 odstotkom premij, ki jih plačujete za zdravstveno zavarovanje zaposlenih. Če so njihove premije za zdravstveno zavarovanje 15.000 dolarjev za leto, boste prejeli davčni dobropis v višini 7.500 dolarjev. Davčno olajšavo lahko prejmete za dve zaporedni davčni leti.
Da bi dobili davčno olajšavo, morate imeti manj kot 25 zaposlenih s polnim delovnim časom. Zaposlenim morate plačati povprečno plačo 53.000 $ ali manj na leto. Plačati morate vsaj 50 odstotkov letnih premij zdravstvenega zavarovanja zaposlenih. Zadnja zahteva je, da v večini primerov kupite zdravstveno zavarovanje zaposlenih na trgu programa za možnosti zdravja malih podjetij.
Če želite uveljavljati davčni dobropis, morate vi ali vaš pripravljavec davka uporabiti obrazec IRS 8941, kredit za male premije za zdravstveno zavarovanje delodajalcev, da določite znesek vašega kredita. Ta znesek je vključen kot del vašega splošnega poslovnega kredita na vašo davčno napoved. Morda boste lahko prenesli kredit naprej ali nazaj na drugo davčno leto. Če ste delodajalec, ki je oproščen plačila davkov, boste morda lahko dobili povrnjen kredit.
Program za možnosti zdravja malih podjetij Marketplace
Možne načrte lahko raziščete na spletnem mestu tržnega programa Small Business Health Options. Če želite načrt malih podjetij za zdravstveno zavarovanje 2018 za vaše zaposlene, boste morali delati neposredno z zavarovalnico ali zavarovalnim zastopnikom ali posrednikom, ki je registriran na trgu. Za spletno mesto ni treba ustvariti prijave za trg zdravstvenega zavarovanja. Namesto tega se boste prijavili preko svojega agenta, posrednika ali zdravstvene zavarovalnice.
Ko iščete možnosti zdravstvenega zavarovanja za mala podjetja, se boste morali odločiti za možnosti pokrivanja. Morda boste želeli ponuditi en načrt ali dati zaposlenim izbiro med dvema ali več načrti. Morda boste želeli ponuditi dodatno pokritost, kot je zavarovanje zob ali vizijo. Vaš posrednik ali zavarovalnica vam lahko pomaga razvrstiti vaše možnosti.
Trg zdravstvenega zavarovanja
Zagotavljanje zdravstvenih zavarovanj svojim zaposlenim morda ni izvedljiva možnost, še posebej, če zaposlujete le majhno število ljudi. V tem primeru bodo vaši zaposleni morali raziskati druge možnosti. Lahko dobijo zdravstveno zavarovanje prek zakonca. Če niso poročeni ali če njihov zakonec nima zdravstvenega zavarovanja, je njihova najboljša možnost raziskati tržišče zdravstvenega zavarovanja.
Obstaja zvezni trg. Nekatere države imajo tudi svoje tržnice za zdravstveno zavarovanje. Na primer, Kalifornija ima spletno stran z naslovom »Pokrita Kalifornija«, ki ponuja tržne načrte za upravičene prebivalce Kalifornije. Maryland ima spletno stran Maryland Health Connection.
Ko preučujete posamezne načrte na trgu zdravstvenega zavarovanja ali načrte zdravstvenega zavarovanja za majhna podjetja na trgu programa za možnosti zdravja malih podjetij, spadajo v eno od štirih kategorij. Načrti v kategoriji bron plačajo približno 60 odstotkov vaših zdravstvenih stroškov. Načrti v srebrni kategoriji plačajo približno 70 odstotkov vaših stroškov. Načrti v zlati kategoriji plačati 80 odstotkov, in načrti v kategoriji platine plačati 90 odstotkov.
Načrti v vseh teh kategorijah zagotavljajo brezplačno preventivno nego. Nekateri načrti ponujajo tudi brezplačne storitve ali popuste, preden izpolnite vaše letne odbitke.
Razumevanje pokritosti trga z zdravstvenim zavarovanjem
Vsaka raven načrta zdravstvenega zavarovanja, kupljenega na trgu, ima premijo, ki je znesek, ki ga plačate vsak mesec, in odbitek. Odbitni znesek je znesek, ki ga morate plačati iz žepa, preden se začne vaše zdravstveno zavarovanje. Bronasti načrti imajo najnižje mesečne premije in najvišje odbitke. To pomeni, da vsak mesec plačate manj, vaši splošni stroški zdravstvenega varstva pa so višji, če potrebujete zdravstveno varstvo.
Srebrni načrt bo imel nekoliko večjo pokritost kot bronasti načrt. Imela bo tudi nižji odbitek. Če ste upravičeni do dodatnih prihrankov, morate izbrati srebrni načrt. Zlati in platinasti načrti imajo višje mesečne premije in nižje odbitke. Višji stroški načrtov bo stalo več spredaj, vendar vam bodo prihranili več denarja, če potrebujete zdravstveno oskrbo.
Druga možnost za nekatere ljudi je katastrofalen načrt. Če ste mlajši od 30 let, lahko avtomatično kupite katastrofalni načrt. Prav tako lahko kupite katastrofalni načrt, če ste upravičeni do izjeme za stisko. V nekaterih okoliščinah se lahko kvalificirate za izjeme v težavah, tudi če ste se prijavili v stečaj, ste imeli visoke zdravstvene stroške ali če ste soočeni z izključitvijo ali izselitvijo. Lahko zaprosi za izjemo prek zvezne ali državne zdravstvene zavarovalne spletne strani.
Katastrofalni načrt ima zelo nizke mesečne premije. To je zato, ker je odbitek precej visok. Na primer, v letu 2017 je odbitna postavka za vse katastrofalne načrte znašala 7,150 USD. Katastrofalni načrti pa pokrivajo nekaj preventivne oskrbe brezplačno.
Varčevanje denarja na trgih zdravstvenega zavarovanja
Vaši zaposleni bodo lahko prihranili denar za zdravstveno zavarovanje, odvisno od njihovega dohodka, statusa vloge in števila vzdrževanih družinskih članov. Lahko so upravičeni do davčne olajšave za premijo, če izpolnjujejo določene zahteve glede dohodka. Zahteve glede dohodka temeljijo na zvezni meji revščine. Lahko se kvalificirajo za kredit, če je njihov dohodek med 100 in 400 odstotkov zvezne ravni revščine. Če je njihov dohodek pod zvezno stopnjo revščine, so lahko upravičeni do druge pomoči, kot so programi Medicaid ali državne zdravstvene pomoči.
Na primer, v letu 2017 bi štiričlanska družina lahko imela dohodek med 24.600 in 98.400 USD, da bi se kvalificirala za odbitek davka na premijo. Vaši zaposleni lahko uporabijo svoj prilagojeni bruto dohodek za določitev njihove upravičenosti. Vaši zaposleni se morajo prijaviti tudi skupaj, kot vodja gospodinjstva ali kot posameznik. Če se prijavijo ločeno kot poročene, ne bodo upravičene do kredita.
Kredit temelji na drsni lestvici. Na splošno, čim nižji so njihovi dohodki, večji je njihov davčni dobropis. Lahko imajo celoten ali del davčnega odbitka, ki se uporablja neposredno za premije zdravstvenega zavarovanja. Lahko tudi čakajo in prejmejo davčno olajšavo, ko vložijo davčno napoved. Če so upravičeni do davčnega dobropisa, bodo morali vložiti obrazec 8962 s svojo davčno napovedjo.
Če imajo pomembne spremembe v življenju, bi morale o teh spremembah poročati v svojem načrtu zdravstvene izmenjave. Te spremembe lahko vključujejo zakonsko zvezo, razvezo zakonske zveze, otroka ali posvojitev otroka. Te spremembe lahko vplivajo na njihovo upravičenost do davčnega dobropisa.
Kazen za nezmožnost zdravstvenega zavarovanja
Če vaši zaposleni nimajo zdravstvenega zavarovanja, so lahko predmet davčne kazni. Davčna kazen je bila odpravljena z začetkom davčnega leta 2019. Za davčno leto 2018 in pred tem pa je kazen 695 $ na odraslo osebo in 347,50 USD na otroka, če nimajo zdravstvenega zavarovanja. Najvišja kazen na družino je 2.085 $. Vendar pa obstajajo izjeme od te kazni. Če imajo vaši zaposleni resne težave, kot je smrt v družini, lahko zaprosijo za izjemo, tako da jim ni treba plačati kazni.
