Goljufije so pokazale, da veliko neprofitnih organizacij izgublja sredstva, ki se izvajajo na milijone dolarjev v nejasnih okoliščinah. Vaše poročilo o goljufiji bi lahko pripomoglo k povrnitvi preusmerjenih sredstev in storilcem kaznivih dejanj. Članek Washington Posta, objavljen 27. oktobra 2013, navaja primer Lele West iz združenja Virginia Scholastic Association, ki mu je marca 2012 izrečena desetletna zaporna kazen zaradi finančnih goljufij, sodišče pa je odredilo nadomestilo za organizacijo s povračilom zneska. 150.000 $.
Opazovanje goljufij
Finančne revizije in preiskave neprofitnih organizacij so odkrile številne primere goljufij, ki so jih storili zaposleni in drugi poznavalci. Nekateri storilci goljufij krivijo finančne informacije svojih neprofitnih organizacij, da bi prikrili poneverbe in zlorabo sredstev. Ugotovitve globalne študije goljufij iz leta 2012, ki jo je objavilo Združenje preiskovalcev goljufij, so pokazale, da so mediane izgube, povezane z goljufijami v neprofitnih organizacijah, v letu 2012 dosegle 100.000 dolarjev. te organizacije.
Zberite dokaze
Ko odkrijete goljufije, sledite navodilom in zbirajte ustrezne dokaze iz računovodskih in komunikacijskih dokumentov. To so lahko lokalna naročila, računi dobaviteljev in dolžnikov, plačilni boni, potrdila o kreditnih karticah, kreditna sporočila ali podpisani pogodbeni obrazci. Obrazec 990, ki ga neprofitne organizacije vsako leto predložijo v službi za notranje prihodke, lahko zagotovi tudi utemeljene dokaze. Neprofitna organizacija mora poročati o prispevkih in nepovratnih sredstvih, programskih prihodkih, ugodnostih, izplačanih članom, in drugih finančnih informacijah. Dokumentirani dokazi vam bodo pomagali podpreti vaše obtožbe proti vsakemu posamezniku, osumljenemu prevare neprofitne organizacije.
Določite ustrezen kanal za poročanje
Če ste notranji ali zunanji revizor, odkrijte odkrite goljufije v svojem revizijskem poročilu in priporočite nadaljnje preiskave. Notranji strokovnjak, kot je uslužbenec, član uprave ali prostovoljec, bo morda moral prijaviti goljufijo anonimno, da bi se izognili povrnitvi škode storilcem goljufije. Kontaktirajte organizacije za poročanje o goljufijah, kot sta Hotline za goljufije in Zvezna komisija za trgovino, da potrdite, ali lahko raziščejo vaše poročilo o goljufiji. Goljufija za goljufije ponuja storitve poročanja o goljufijah registriranim organizacijam, medtem ko FTC skrbi za goljufije, ki jih povzročijo donatorji in potrošniki neprofitnih storitev.
Predložite poročilo o prevarah
Za pošiljanje poročila o goljufiji uporabite številke odprtih telefonskih številk, e-poštne stike in spletne kontaktne obrazce, ki jih zagotovijo organizacije za ugotavljanje nepravilnosti. Nekatere od teh organizacij zagotavljajo spletne povezave za prijavljanje goljufij na spletu. Prav tako vam omogočajo, da priložite kopije dokumentiranih dokazov v e-poštnih sporočilih in spletnih kontaktnih obrazcih. Poiščite pomoč državnega tožilca za pravna navodila za poročanje o goljufiji v neprofitnih organizacijah.
